Утверждены формы и порядок представления банками и иными кредитными организациями документов и сведений по запросам таможенных органов

Приказом ФТС России от 11.06.2019 N 949 утверждены:

• порядок представления банками и иными кредитными организациями документов и сведений по запросам (требованиям) таможенных органов;
• форма выписки по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя);
• форма справки о наличии счетов у организации (индивидуального предпринимателя).

В соответствии с ч.1 ст.242 ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации" банки и иные кредитные организации представляют по запросу (требованию) таможенного органа документы и сведения, касающиеся деятельности проверяемых организаций, в том числе справку о наличии счетов у организации (индивидуального предпринимателя), заверенные копии контрактов (договоров), ведомости банковского контроля и иные.

Установлено, что представляемая кредитной организацией информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции.

Кроме того, в соответствии с запросом (требованием) таможенного органа выписки представляются кредитной организацией по каждому счету (в том числе по счету в филиале кредитной организации), указанному таможенным органом в запросе (требовании), либо по всем счетам организации (индивидуального предпринимателя) в кредитной организации (в том числе по всем счетам в филиале кредитной организации), если это указано таможенным органом в запросе (требовании), также к выписке прилагаются заверенные копии платежных документов к ним, подтверждающих совершение операций на счетах.

Данный документ находится в системе «Помощник юриста».
Купить информационно-правовую систему для юриста «Кодекс: Помощник юриста» Вы сможете, заказав бесплатную демонстрацию в Вашем офисе.
Позвоните по телефону: +7(495)730-07-66.
Контактное лицо: Зорина Екатерина